Programmaverantwoording

Reserves en voorzieningen

Mutaties in reserves

(Bedragen x € 1.000)

Reserves programma 3

Stand op 1-1-2019

Mutaties

Stand op 31-12-2019

Reserve parkeren

1.222

-100

1.122

Parkeerfonds

545

-545

0

Bodemfonds

2.716

383

3.099

Klimaatfonds

521

341

862

Reserve Versnellingsopgave Wonen

0

8.693

8.693

Totaal

5.005

8.772

13.776

Reserve Parkeerbedrijf
In 2019 heeft een onttrekking plaats gevonden ten gunste van de algemene middelen. In de periode 2020 tot en met 2022 wordt de reserve afgebouwd naar nul.

Reserve Parkeerfonds
Naar aanleiding van vragen van twee initiatiefnemers die een financiële bijdrage aan het parkeerfonds hebben gedaan, is het ontstaan en de toepassing van het parkeerfonds bekeken en geanalyseerd. Hierover is eind 2019 een raadsbrief gestuurd.
Bij het parkeerfonds hoort een verplichting van de gemeente Breda naar de initiatiefnemer. Het betreft een verplichting, waarbij Breda het gezonde parkeerklimaat in de stad als geheel waarborgt. Dit betekent dus niet dat Breda de verplichting aangaat om specifiek voor de betreffende initiatiefnemer parkeerplaatsen te realiseren. De locaties waar Breda parkeerplaatsen realiseert moet echter wel op een logische wijze zijn gekoppeld aan de ontwikkelingen die van de afkoopmogelijkheid gebruik hebben gemaakt. Naast parkeerplaatsen in en rond de binnenstad kan dit uiteraard ook plaatsvinden op bijvoorbeeld transferia. Tevens is in het parkeerfonds de verplichting opgenomen dat het college binnen 10 jaar aan de initiatiefnemer moet bevestigen wat zij met de gelden uit het parkeerfonds heeft gedaan. Als laatste is in het parkeerfonds opgenomen dat als er geen enkele resultaatsverplichting (realiseren fysieke parkeerplaatsen uit parkeerfonds in logische relatie tot afgekochte parkeerplaatsen) binnen deze termijn is gerealiseerd, het oorspronkelijke bedrag per niet gerealiseerde parkeerplaats (€ 5.000,-/parkeerplaats) renteloos moet worden terugbetaald.
Gezien het bovenstaande willen wij voor alle initiatiefnemers die een bedrag in het parkeerfonds hebben gestort duidelijkheid verschaffen wat er met hun storting is/wordt gedaan. De initiatiefnemers die hun storting in de jaren 2008 t/m 2009 (totaal € 0,195 miljoen) hebben gedaan konden in 2019 een verzoek doen om hun bijdrage terug te krijgen. De betrokkenen die actief een verzoek hebben ingediend of vragen hebben gesteld over het parkeerfonds hebben in 2019 het gestorte geld terug ontvangen, een bedrag van € 0,025 miljoen is terug betaald.

Reserve Bodemfonds
Door het Rijk beschikbaar gestelde gelden, per jaar € 0,765 miljoen voor bodemsanering wordt in één reserve gebracht. Breda ontvangt 1 bodemgeldstroom: Wet bodembescherming (DU), deze wordt via het gemeentefonds beschikbaar gesteld. In 2019 is per saldo € 0,383 miljoen toegevoegd aan de reserve Bodem.
In 2019 waren géén kostbare actieve beheers-/saneringsmaatregelen noodzakelijk. Andere instrumenten zoals onderzoek en bemiddeling waren voor de beheersing van de humane risico’s toereikend.

Reserve Klimaatfonds
Het Klimaatfonds wordt gevoed met opbrengsten uit het project windturbines Hazeldonk. Hieruit heeft de Gemeente Breda een bijdrage van € 0,262 miljoen in 2019 ontvangen, hiervan wordt € 0,044 miljoen afgedragen aan de afdeling Vastgoedontwikkeling voor de erfpacht, resteert € 0,218 miljoen voor de reserve klimaatfonds. De verstrekte leningen zijn met ingang van 2019 opgenomen op de balans, voor voorgaande jaren betekent dit een correctie van € 0,123 miljoen, dit bedrag vloeit terug naar de reserve.

Reserve Versnellingsopgave Wonen
In het Coalitieakkoord is een eenmalige impuls gegeven aan de Versnellingsopgave wonen voor de jaren 2019 tot en met 2022. De uitgaven worden gedekt uit de resultaten van de grondexploitaties.

Bij de besluitvorming van de jaarrekening 2018 is de reserve Versnellingsopgave wonen ingesteld en is het resultaat uit de grondexploitaties 2018 ad € 9,5 miljoen gestort.
In 2019 is voor de versnellingsopgave wonen € 0,86 miljoen uitgegeven. Dit bedrag is in 2019 onttrokken aan de reserve.

Mutaties in voorzieningen

(Bedragen x € 1.000)

Voorziening programma 3

Stand op 1-1-2019

Mutaties

Stand op 31-12-2019

Vrz Parkeerbedrijf

2.852

21

2.873

Vrz planmatig onderhoud VO

3.585

278

3.864

Vrz verkeersregelinstallaties (VRI's)

852

-728

124

Vrz verlieslatende contracten

4.796

-4.796

0

Vrz planschade Lunet

5.062

-5.062

0

Totaal

17.147

-10.287

6.860

Voorziening Parkeergarages
De voorziening wordt gevoed op basis van een meerjarenplanning, waarbij de mee- en tegenvallers op meerjaren worden ingeschat.

Onderhoud Vastgoedontwikkeling (VO)
De hoogte van de dotatie is gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplanning.

Er wordt rekening gehouden met de btw over de kosten en tevens wordt er rekening gehouden met 25% onder uitputting op de planning.

Voorziening verkeersregelinstallatie (VRI's)
Met ingang van 2016 is voor de reguliere onderhoudsactiviteiten voor het in stand houden van de verkeersregelinstallaties een voorziening kapitaalgoederen gevormd. Jaarlijks wordt € 0,9 miljoen gedoteerd vanuit de exploitatie. De werkelijk kosten worden onttrokken uit de voorziening. Voor de uitgaven wordt elk jaar het meerjaren onderhoudsplan geactualiseerd.

Voorziening Verlieslatende contracten
In 2019 heeft de overdracht van het gebouw van de voormalige rechtbank van Rijk naar Gemeente plaatsgevonden. De aankoop is positiever uit onderhandeld dan was ingeschat. Hierdoor kon de voorziening die er was gevormd voor het verliesdeel voor € 0,4 mln vrijvallen.
Na deze vrijval is de voorziening nihil en kan worden opgeheven.

Planschade Lunet
Onttrekkingen 2019 betreft de in 2019 uitbetaalde planschade Lunet van € 5.061.763,=.
Na deze uitkering is de voorziening nihil en kan worden opgeheven.